Федор - неудавшийся актер, который пытается помочь своему младшему брату Никите снова научиться ходить. В костюме Деда Мороза он выходит на праздничные заказы, надеясь заработать на операцию. В преддверии Нового года он чувствует себя очень одиноким: его бросила любимая девушка, и он вынужден скрываться за маской грустного волшебника.

31 декабря он приносит подарки детям, и именно в этот момент начинается настоящее новогоднее чудо, которое перевернёт его жизнь и откроет неведомые горизонты для веры в чудеса.